Ao contrario do que muitos pensam, o Fluxo de Caixa é uma das principais ferramentas financeiras, pois indica como anda a saúde financeira do seu negócio.
Um Fluxo de Caixa mal administrado pode trazer vários problemas, uma vez que você precise pagar algumas obrigações e o caixa não seja suficiente para isso, obrigando na maioria das vezes a contrair empréstimos para não ficar em débito e prejudicar as transações futuras.
Mas afinal, o que é “esse tal” Fluxo de Caixa?
É bem simples: O Fluxo de Caixa é nada mais, nada menos que toda a movimentação financeira do seu negócio! Seja ele no período passado, ou nos períodos futuros, indicando foi o desempenho de seu negócio nos últimos tempo e como será sua disponibilidade de caixa para o período projetado.
Mas, um Fluxo de Caixa bem feito acaba se tornando muito mais do que simplesmente um demonstrativo de gastos e recebimentos, ele se torna uma fantástica ferramenta de tomada de decisão, pois permite que você saiba exatamente como estará a saude financeira do seu negócio nas próximas semanas, meses e até mesmo no decorrer do ano.
E agora você pode estar se perguntando, como faço isso? Qual a melhor maneira de montar o meu fluxo de caixa?
Pois bem, e a resposta é simples também: não existe uma maneira única de montar o seu Fluxo de Caixa. Sim, é isso mesmo!
A estrutura do Fluxo de Caixa, também conhecida por Categorias deve atender a necessidade de cada negócio, se adaptando para que o controle seja prático e efetivo. Por exemplo, um microempreendedor individual possui uma classificação de receitas e despesas mais simplificada do que uma loja de roupas, que por sua vez, também possui uma estrutura diferente de uma fábrica.
Mas então, como saber qual estrutura devo criar?
Você pode seguir dois passos bem simples:
- Comece dividindo seus recebimentos
- Se para o seu negócio for mais importante os tipos de serviço do que a maneira com que você recebe, subdivida-os por tipo. Agora, se a forma de recebimento for mais importante, e o tempo de repasse falar mais alto, divida-os em formas de pagamento.
- Feito isso, é hora das despesas
- Siga a mesma ideia! Divida em grupos de importância, como por exemplo Despesas com Escritório, Despesas com Funcionários, Impostos, e assim por diante.
Simples não? Você pode tanto usar somente uma conta para Receitas Diversas e uma para Despesas Diversas, ou então criar várias contas, sub-divindo todas elas.
Caso você receba de seus clientes somente a dinheiro, não precisa ter uma estrutura complexa de recebimentos. O mesmo se aplica aos pagamentos. Se você não possui despesas fixas com escritório, condomínio, telefone, internet, não precisa criar categorias que irão acabar mais te atrapalhando do que ajudando.
Ou seja, a melhor maneira de montar o seu Fluxo de Caixa é criando a estrutura conforme sua necessidade, mas sem deixar de lado nenhuma movimentação do seu negócio.
É muito importante lembrar que, quanto mais detalhado forem seus lançamentos, maior será o controle sobre o que realmente você está recebendo e com o que está gastando, e com o passar do tempo isso ajudará muito, permitindo uma projeção muito melhor.